Overblog Suivre ce blog
Administration Créer mon blog
2 septembre 2017 6 02 /09 /septembre /2017 14:27

Hypothèse : Couple avec 2 enfants disposant d’une grosse poche assurance vie dans son patrimoine

Objectif : profiter de l’abattement de 152.500€ par bénéficiaire pour chacun des époux. La clause standard dispose que le conjoint survivant est le bénéficiaire ou à défaut les enfants nés ou à naitre.

 

Descriptif :

Si aucune disposition préalable ou option complémentaire n’est prise après le décès, le conjoint survivant reçoit la totalité des sommes des contrats du conjoint décédé sans taxation (loi TEPA)

Dans ce cas, les enfants sont passés à côté de l’abattement qu’ils auraient obtenu s’ils avaient été bénéficiaires de contrats du décédé.

Dans le cas d’un couple avec deux enfants, c’est 305.000€ d’abattement qui ne seront pas utilisés !

Pour éviter de telles déconvenues, deux dispositions existent :

  • Soit le conjoint survivant se désiste de contrats à hauteur de 305.000€ après le décès

 

  • Soit de leurs vivants les époux démembrent des contrats. Après décès, le survivant se retrouvant avec le quasi usufruit des montants venant de ces contrats et de la pleine propriété des siens propres(examiner l’impact sur l’assiette ISF dans ce cas de figure)

 

  • Soit un panachage des deux dispositifs.

 

 

Il convient de maintenir un tableau avec tous les contrats et les dispositions prises(démembrement) ou à prendre (désistement lors du décès) pour chacun des contrats.

 Attention à l’évolution de la clé usufruit/nu propriété en fonction des tranches d’âges qui impacte la transmission de la nu propriété/usufruit et donc la taxation éventuelle surtout pour les nus propriétaires.

 

Ci-après logigramme du fonctionnement sur exemple simple dans le cas de la mise en oeuvre du désistement après le décès ou du démembrement en anticipation avant décés

 

rappel : n'hésitez pas à vous abonner "privilège"pour accéder à la gestion du TOP10, au suivi des 30 UC initiales et très récemment à la gestion de l'allocation ETF pour PEA.

Vous recevrez à minima un bulletin hebdomadaire et les arbitrages éventuels

coût modique : 1,2€/mois.  En vous abonnant, vous soutenez également mon investissement personnel pour faire vivre la démarche  originale de gestion des UC par l'analyse technique.

Cette démarche est complémentaire d'autres approches notamment l'analyse fondamentale.

Elle participe à l'élaboration personnelle de stratégies de gestion 

2/09/2017 - Clause bénéficiaire des contrats assurance vie en Démembrement ou Désistement le moment venu
2/09/2017 - Clause bénéficiaire des contrats assurance vie en Démembrement ou Désistement le moment venu

Partager cet article

Repost 0
Published by tradinglicoudedou/arrot - dans patrimoine
commenter cet article
10 juillet 2016 7 10 /07 /juillet /2016 06:22

Nombreux sont ceux qui voudraient avoir les meilleurs conseils pour organiser leur patrimoine.

Nombreux sont ceux, aussi, qui constatent que tous les conseilleurs se trompent.

Les cassandres font florés.

Ils ont toujours raison un jour ou l'autre...

Nous avons la perception que ce sont les plus pertinents.

Mais attention à cet effet d'optique ! .....qui peut être paralysant..  

 

C'est le grand désarroi !

 

Voici quelques éléments de réflexions découlant de mon constat loin des marchés depuis quelques semaines.

 

Le problème étant complexe, prenons de la hauteur avec l'hélicoptère pour ne voir que les gros paramètres..

 

Globalement sur du très long terme, les marchés immobiliers, financiers, matières premières ..... sont haussiers.

 

Dans la durée, on constate des rotations sectorielles dont la périodicité est très contrastée.

 

Actuellement tous les secteurs sont à la peine.

 

Dans pareille situation, la stratégie consiste à adopter la posture de mobilité rapide.

"acheter et vendre facilement et rapidement"

 

1er conseil : veiller à diversifier en adaptant la cible de répartition(de base)

2ème conseil : acheter dans les creux (c'est une évidence)

3ème conseil : acheter progressivement

4ème conseil : ne pas oublier de vendre

  • avec des marchés en surchauffe vendre progressivement
  • avec des marchés en grosse correction vendre massivement suivant la règle des 3 tiers

 

C'est tout pour le moment...

 

Bon dimanche !

 

nota : prochainement, si j'ai plus de temps, je développerai le "comment faire".....

vos remarques et  idées sont les bienvenues !

 

Partager cet article

Repost 0
Published by tradinglicoudedou/arrot - dans patrimoine
commenter cet article

  • : Le blog de tradinglicoudedou
  • Le blog de tradinglicoudedou
  • : Gestion des UC en Assurance Vie en utilisant l'analyse technique simplifiée - contact MP : tradinglicoudedou@hotmail.com
  • Contact

Depuis plus de 15 ans, je m'intéresse au suivi des marchés financiers en m'appuyant sur l'analyse graphique. De formation scientifique, vous comprendrez que le concept de moyenne mobile ou autres MACD puisse avoir pour moi un sens technique.

La tendance se constate dans toutes les unités de temps. Les supports et résistances sont des repères généralement efficaces.

Même s'il y a débat quant à l'application de l'analyse graphique aux OPCVM, une tendance est une tendance. elle résulte de nombreux facteurs ....mais seul le résultat nous importe.

 

Recherche